La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) busca mitigar el riesgo de que las cooperativas de ahorro y crédito estén sobreendeudando a sus socios por no hacer una correcta evaluación del crédito y una adecuada gestión del cumplimiento de pago.
Cuenta con 21 reconocimientos, entre los cuales figuran dos "Órdenes del Sol" en calidad de "Gran Cruz" y los máximos galardones de hasta 10 universidades peruanas.
Para lo cual, ha planteado una normativa que establece un mecanismo de prevención, detección temprana, corrección y supervisión de la gestión de créditos de estas entidades.
La iniciativa obedece a que la propia SBS señala que en sus labores de supervisión a las cooperativas ha encontrado prácticas heterogéneas en la evaluación crediticia e incluso ausencia de mecanismos para gestionar el sobreendeudamiento, lo que puede llevar a estas entidades a sobreestimar la capacidad de pago de los socios.
No existe en la regulación del sistema financiero qué caracteriza exactamente a una persona sobreendeudada, pero se entiende que es aquel deudor cuyas obligaciones financieras exceden su capacidad de pago.
Recientemente, la SBS analizó el nivel de endeudamiento de los hogares al comparar las cuotas mensuales de los créditos de consumo e hipotecarios del sistema financiero con el ingreso disponible de los deudores (ratio cuota-ingreso). Y, determinó que, en 2025, los compromisos financieros de las familias representaron el 25.8% de sus ingresos y que esta cifra era inferior en 1.2 puntos porcentuales frente al 2024.
Si se toma en cuenta que la cartera con problemas de pagos (cartera de alto riesgo) del sistema financiero también se redujo de 6% a 5.3% en el mismo periodo, se puede concluir que existe una relación directa entre el alivio financiero de los hogares y la mejora en la calidad del portafolio de las entidades del sector.
Sin embargo, la situación de las cooperativas dista mucho del resto del sistema. Según los estados financieros reportados a la SBS, la cartera en problemas de estas entidades llegó al 24.4% del total de créditos en 2025, un nivel que evidencia la urgencia de vigilar el nivel de endeudamiento de sus socios.
Las medidas
La principal novedad planteada por la SBS es la creación del “ratio de capacidad de pago”, un indicador similar al ratio cuota-ingreso que usó el regulador para medir el nivel de endeudamiento de los hogares. En este, las cooperativas tendrán que comparar todas las cuotas mensuales que deberá pagar su socio (en la cooperativa y otras entidades financieras) con su ingreso disponible.
Así, Cada entidad deberá definir un límite máximo para este indicador, de acuerdo con su apetito de riesgo. Asimismo, la norma establece expresamente que no se podrá otorgar un nuevo crédito si el socio excede dicho tope.
Hoy, muchas evaluaciones de crédito en el sector se concentran solo en la deuda del socio con la propia institución. Sin embargo, la regulación propuesta exige identificar el endeudamiento total del cliente, considerando sus saldos en el resto del sistema financiero, las deudas derivadas de avales o garantías, e incluso los compromisos que mantenga por un negocio familiar.
Para este propósito, las cooperativas deberán usar centrales de riesgo u otras fuentes de información disponibles.
Normas de control
La SBS también plantea la exigencia de un monitoreo permanente para lo cual dispondrá a cada entidad revisar periódicamente la evolución de su cartera y analizar el desempeño de los créditos según la fecha de desembolso.
Asimismo, exigirá la actualización de indicadores financieros de los socios, así como la detección de cambios en su situación económica.
Otra novedad importante es que la SBS solicitará información específica sobre los socios sobreendeudados. Entre los datos requeridos figuran el número de clientes en esta situación, el saldo de sus colocaciones, el monto del crédito que generó el exceso, la distribución por tipo de producto y la clasificación de riesgo de dichos deudores.
Además, que habrá una auditoría interna obligatoria.
Todas estas medidas forman parte de un proyecto de reglamento publicado en la página institucional de la SBS, que abre un periodo de 30 días calendario para recibir comentarios y observaciones del público.
Es decir, esta es una medida saludable a favor de los socios de las cooperativas, porque evitará que sean excluidos del sistema financiero por malos pagadores.
El Perú nos necesita informados para tomar decisiones. Suscríbete gratis al newsletter de Perú21: LAS TOP 5 NOTICIAS QUE DEBES SABER HOY. Haz click en el siguiente enlace. https://shorturl.at/eESiX
VIDEO RECOMENDADO